Онлайн-семинары

1. Методология учета расходов в соответствии с НК РФ.

2. Расходы в период отсутствия реальной хозяйственной деятельности.

3. Снижения объема расходов в рамках НК РФ без негативных последствий:

• оптимизация расходов на персонал;

• возможности снижения расходов на амортизацию основных средств;

• возможный учет прочих и внереализационных расходов.

4. Заведомо убыточные сделки: как обосновать и документировать.

5. Аннулированные заказы: учет расходов и налоговые риски.

6. Потери при простое на производстве.

1. Общие понятия. Черные, серые и белые схемы. Особенности налогообложения индивидуального предпринимателя (ИП) в сравнении с налогообложением организаций и обычных физических лиц. Преимущества и недостатки индивидуального предпринимателя (ИП) как участника налоговых схем. Ответственность по обязательствам всем своим имуществом – как минимизировать или избежать. Налоговые режимы ИП – ОСН, УСН, патентная система, НПД (самозанятые), ЕНВД, ЕСХН.

2. Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ; договоры возмездного оказания услуг, выполнения работ, агентский, на транспортные услуги, аренда, заем, роялти. Риски переквалификации в трудовые отношения. Как компенсировать сокращение социальных гарантий (включая пенсионные накопления) и иные потери работников? Расчет эффективности.

3. Индивидуальный предприниматель как легальная альтернатива обналичиванию. Как получать наличные и избежать блокировки/закрытия расчетных счетов – способы получения наличных денег предпринимателем: по чеку (кэш-карте, корпоративной карте), через личные (карточные, текущие, депозитные, накопительные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП как альтернатива «кэшу». Проблемы, ограничения и нюансы. Рекомендации по выбору банков с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма «сомнительных операций».

4. ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль. Перевод всех или части оборотов на ИП на специальном налоговом режиме. Условия применения – наличие покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС, их выявление или искусственное «создание». Манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа НДС» и как ей помогает ИП.

 1. Практика применения изменений в трудовом законодательстве:

• новый закон об электронном делопроизводстве: на кого распространяется;

• новый порядок проведения проверок ГИТ в 2020 году;

• новые формы отчетности для кадровика, работа с информационным порталом «Работа в России»;

• изменения в сроках представления СЗВ-ТД;

• изменения в работе с безвизовыми иностранцами;

• новая административная ответственность за нарушения в области воинского учета, основные требования законодательства;

• электронный документооборот в практике кадровика: организация, виды документов, отчеты.

2. Работа с заявлениями работников о способах внесения сведений о трудовой деятельности, регистрация, предоставление сведений в ПФР и особенности внесения записей в трудовую книжку при ее выдаче на руки работникам.

3. СЗВ-ТД: нестандартные вопросы оформления и предоставления. СЗВ-ТД при переименовании должности, структурного подразделения, переименовании работодателя, присвоении классного чина.

4. Практика применения трудового законодательства в 2020 году:

• оформление переносов оплачиваемых отпусков;

• установление неполного рабочего времени;

• простой: возможность введения, сроки, порядок;

• организация дистанционной занятости работников, электронная цифровая подпись для работников;

• новые разъяснения по установлению условий труда в трудовом договоре при приеме на вакантное рабочее место, на котором еще не проводилась спецоценка;

• практика включения в трудовой договор условий о трудовой функции работников, спорные вопросы по итогам инспекционной практики;

• изменение режима рабочего времени работников, гибкий режим рабочего времени.

5. Изменение и установление систем оплаты труда в кризис: какие правила необходимо учитывать при установлении систем доплат, надбавок и премий с учетом требований трудового и налогового законодательства, особенности установления работникам компенсации за использование личного имущества.

6. Анализ первой практики по увольнениям в период режима повышенной готовности: предупреждаем ошибки.

1. Актуальные новшества налогового администрирования, валютного и «противоотмывочного» законодательства.

• Изменение правил зачета налогов с октября 2020 года.

• Изменение правил возврата переплаты взносов на обязательное пенсионное страхование (ВОПС).

• Новые правила проведения осмотров территории и помещений налогоплательщика, истребования документов.

• Противодействие налоговым схемам: новое в законодательстве и революционная судебная практика по ст. 54.1 НК РФ.

• Смягчение ответственности за нарушение валютного законодательства и отмена ряда требований.

• Особенности проведения проверок в 2020 году.

2. Отдельные налоги. Все самое новое и интересное в:

• НДС,

• налоге на прибыль,

• имущественных налогах,

• зарплатных налогах.

Особенности налогового учета и уплаты налогов в 2020 году как следствие пандемии и мер господдержки бизнеса.

3. Новшества по специальным налоговым режимам:

• отмена ЕНВД с 2021 года. Что выбрать взамен;

• самозанятость;

• новшества в применении УСН, ПСН.

4. Бухгалтерский учет: знакомство с ФСБУ 5/2019 «Запасы». Применяем уже с 2021 года!

5. Трудовое законодательство:

• начало работы с электронными трудовыми книжками: что важно знать;

• введение ЭДО в трудовых отношениях;

• повышение внимания к работе на «удаленке»;

• особый контроль за состоянием рынка труда в 2020 году: что грозит работодателям, нарушавшим закон в период пандемии;

• новые правила увольнения работников.

 1. Пособия по временной нетрудоспособности.

• Новые и прежние госгарантии, как их применять.

• Готовимся к переходу на выплату пособий через территориальные отделения ФСС России.

• Об одновременной выплате пособий по соцстраху, а также пособий и заработной платы.

• Выплата пособий внешним совместителям.

• Вопросы оформления листков нетрудоспособности.

• Пособие за время простоя.

• Больничный во время отпуска.

2. НДФЛ.

• Изменения 2020-2021 годов.

• Оплата сумм налога за счет средств налогового агента (организации).

• Переплата НДФЛ – зачесть или возвращать.

• Вопросы предоставления стандартных, имущественных и социальных налоговых вычетов.

• Новые сроки сдачи отчетности. Ожидаемые изменения форм 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

• Новые формулы проверки.

 1. Налог на добавленную стоимость.

• Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.

• Какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет.

• Как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.

• Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.

• Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.

• Применение корректировочных счетов-фактур, их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.

2. Налог на прибыль.

• Как провести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски.

• Нюансы применения положений ст.54 НК РФ: в каких случаях можем применять.

• Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.

• Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.

• Типичные ошибки при формировании отчетности по налогу на прибыль.

1. Субъекты регулирования:

• кто обязан проводить закупки по правилам Федерального закона 223-ФЗ;

• участники закупок. Требования законодательства и заказчика;

• требования к участникам – субъектам малого и среднего предпринимательства.

2. Информационное обеспечение закупки.

• где найти закупки;

• какую информацию о закупках можно найти в открытых источниках;

• что нужно для регистрации/аккредитации участника закупки.

3. Правила закупок.

• обеспечительные меры. Когда нужен специальный счет. Требования к банковской гарантии;

• антидемпинговые меры. Нужно ли подтверждать добросовестность;

• классификация способов закупок. Критерии оценки заявок;

• как разобраться в порядке проведения закупки и правильно готовить заявку;

• специальные требования для закупок у субъектов малого и среднего предпринимательства;

• национальный режим при закупках.

4. Требования к договорам:

• порядок заключения. Возможность заключения договоров с несколькими участниками;

• особенности исполнения договоров;

• как изменить условия договора при его исполнении. Где и какие установлены ограничения;

• расторжение договора. Последствия для поставщика, исполнителя, подрядчика;

5. Защита прав участников закупки:

• правила обжалования действий/бездействия Заказчика, комиссии по осуществлению закупок, оператора электронной площадки по правилам Федерального закона №223-ФЗ;

• административный порядок рассмотрения жалоб;

• защита прав участников закупки в судебном порядке.