Опасность "однодневок"

Дата публикации: 28.01.2016

В последнее время все чаще при создании фирм-«однодневок» в качестве учредителей (руководителей) организаций указываются физические лица, не имеющие отношения к их государственной регистрации и финансовой деятельности.

Нередко для этого используются утерянные, похищенные паспорта, а также паспорта умерших лиц, учащихся (студентов), лиц, не осведомленных о преступном характере деятельности, малоимущих, лиц без определенного места жительства.

Следует также упомянуть и еще об одной опасной тенденции, которая заключается в том, что для создания «однодневок» используются наиболее социально незащищенные слои населения. Доверчивые граждане, за небольшое вознаграждение подписывают документы на государственную регистрацию у нотариуса, подписывают документы по передаче права распоряжаться от своего имени банковским счетом организации и денежными средствами, не подозревая о многомиллионных финансовых операциях по данным расчетным счетам, осуществляемых мошенниками. Передавая право подписи (в том числе с помощью электронно-цифровой подписи) финансовых, бухгалтерских и иных документов организации, а также налоговой отчетности они становятся «номинальными» или «подставными» руководителями и учредителями.

Причастность к незаконной деятельности фирм-«однодневок», в том числе в качестве подставных лиц, может пагубно отразиться на дальнейшей судьбе таких граждан, т.к. за это предусмотрена уголовная ответственность по ст.173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Подставными называются лица, которые являются участниками юридического лица или органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом или получения прибыли от его законной деятельности. Под подставными лицами понимаются не только лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо, но и лица, данные о которых были внесены в ЕГРЮЛ без их ведома.

То есть, подставным лицом может быть человек, который вообще не знает, что данные о нем в качестве учредителя или директора содержатся в ЕГРЮЛ.

Представление или приобретение документов для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, является самостоятельным составом преступления (ст. 173.2 УК РФ), т.е. преступником может стать любое лицо, начиная от руководителя организации до курьера, предоставившего документы специалисту налогового органа.

Кроме того, ответственность наступает не только за создание, но и за любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о таких лицах. Заявление «номинального» руководителя о том, что он не имел цели осуществлять руководство организацией, может привести к возбуждению уголовного дела в отношении лиц, которыми представлены документы для внесены в ЕГРЮЛ записи о таком руководителе.

Данное обстоятельство лишний раз подтверждает, насколько опасно предоставлять свои паспорта посторонним лицам, подписывать заявления о государственной регистрации и иные документы, если человек изначально не намерен в дальнейшем управлять организацией и участвовать в ее деятельности.

Справка: Под фирмой-«однодневкой» понимается юридическое лицо, не обладающее фактической самостоятельностью, созданное без цели ведения предпринимательской деятельности, как правило, не представляющее налоговую отчетность или представляющее фиктивную отчетность, зарегистрированное по адресу массовой регистрации, и т.д.

Такими фирмами также следует считать «фиктивно» созданные юридические лица, используемые для незаконного получения различного рода выгод и преимуществ, например, необоснованной налоговой выгоды.

УФНС России по Ивановской области рекомендует:

1. Ни в коем случае не соглашаться стать учредителем или директором фирмы даже за вознаграждение, и если Вас убеждают, что она будет существовать временно и только на бумаге.

2. Никому не передавайте свой паспорт, кредитную карту даже на несколько часов: процесс подготовки документов для регистрации фирмы не так долог, как Вам кажется.

3. Не предъявляйте документы, удостоверяющие личность, посторонним людям. Если представитель официальных органов (тем более, пришедший к вам домой) просит показать паспорт, попросите его в ответ предъявить свой документ. Перепишите его данные - это никогда не помешает и впоследствии поможет Вам ответить на вопрос о том, кто видел Ваш паспорт в последнее время.

4. В случае утери или кражи паспорта немедленно обратиться с заявлением в отделение Управления Федеральной миграционной службы.

Если вы поняли, что стали заложником в игре мошенников, использующих Ваш паспорт в криминальных целях, немедленно нужно осуществить следующие действия:

- поставить налоговый орган в известность, что Ваши личные данные использованы при регистрации фирмы (объяснив причину);

- написать заявление о запрете на последующую регистрацию других юридических лиц с Вашим участием в качестве учредителя и (или) руководителя;

- поставить в известность кредитную организацию о своей непричастности к деятельности юридического лица (в том случае, если Вам известно об открытии счета).

Для исключения в последующем встреч со следователями, допросов, долгих объяснений, возбуждения уголовных и административных дел, не допускайте манипуляций со своими данными другими лицами для создания фирм-«однодневок» пытаясь, таким образом, заработать. И конечно, не участвуйте сами в создании подобных фирм.

Помните, что фирмы-«однодневки» создают реальную угрозу экономике нашей страны. Так как с помощью фирм-«однодневок» совершается ряд опасных преступлений: хищение бюджетных средств, «обналичивание» денежных средств, уклонение от уплаты налогов и сборов, незаконное возмещение налога на добавленную стоимость, вывод денежных средств за границу, рейдерский захват чужого имущества и т.д.


 

УФНС России по Ивановской области

Задать вопрос

Ознакомиться с регламентом Линии Консультаций


Спасибо! Ваша заявка принята.

* - поля, обязательные для заполнения


Телефон линии консультаций: 93-77-78

Электронная почта: hotline@ivcons.ru


Нажимая кнопку 'Отправить', я даю Компании 'НПО Консультант'
свое согласие на обработку моих персональных данных
в соответствии с Политикой конфиденциальности сайта.
Конфиденциальность персональных данных охраняется
в соответствии с законодательством РФ.

Бесплатный заказ документа

Спасибо! Ваша заявка принята.

* - поля, обязательные для заполнения


Нажимая кнопку 'Отправить', я даю Компании 'НПО Консультант'
свое согласие на обработку моих персональных данных
в соответствии с Политикой конфиденциальности сайта.
Конфиденциальность персональных данных охраняется
в соответствии с законодательством РФ.

Заказ демо КонсультантПлюс

Спасибо! Ваша заявка принята.

* - поля, обязательные для заполнения


Нажимая кнопку 'Отправить', я даю Компании 'НПО Консультант'
свое согласие на обработку моих персональных данных
в соответствии с Политикой конфиденциальности сайта.
Конфиденциальность персональных данных охраняется
в соответствии с законодательством РФ.

Заявка на подключение к ОФД

Спасибо! Ваша заявка принята.

* - поля, обязательные для заполнения


Нажимая кнопку 'Отправить', я даю Компании 'НПО Консультант'
свое согласие на обработку моих персональных данных
в соответствии с Политикой конфиденциальности сайта.
Конфиденциальность персональных данных охраняется
в соответствии с законодательством РФ.
^ Наверх