Дистанционные семинары

1. Изменения в области налогового администрирования с 2026 года.

2. Изменения в патентной системе налогообложения с 2026 года. Новые сроки уплаты патента. Совмещение ПСН и УСН.

3. Новые ставки по налогу на прибыль. Кому выгодно уйти на УСН. Порядок перехода на УСН с 2026 года.

4. Перестройка УСН. Что ждет налогоплательщиков.

• Изменения в УСН с 2026 года.

• Значительное расширение границ УСН по доходам, численности работников и стоимости имущества.

• Спорные доходы (безвозмездное пользование, возврат аванса и переплаты по налогам, платежи третьих лиц, кредиторская задолженность).

• Правила признания расходов при упрощенной системе налогообложения: списание стоимости основных средств, товаров, материалов, услуг, НДС, зарплаты и налогов с нее, расходов на страхование, обучение, подписку.

• Типичные ошибки бухгалтера: расходы, которые нельзя учесть при УСН.

• Налоговая амнистия для упрощенцев.

• Что необходимо учесть в переходный период на новые правила.

5. НДС на УСН с 2025 года.

• Освобождение от НДС. Что необходимо учесть в 2026 году.

• Пониженные ставки по НДС. Как получить, как определять базу.

• Операции, подлежащие освобождению от НДС.

• Отчетность по НДС.

• НДС при совмещении УСН и ПСН.

1. О чем нужно помнить при применении способов оптимизации налогообложения. Выбор оптимальной системы налогообложения. Сравниваем, анализируем, принимаем решение.

2. Сравнение налоговой нагрузки для ООО и ИП на разных режимах налогообложения. Выбираем оптимальную.

3. Современные безопасные и опасные способы оптимизации.

• Создание резервов как абсолютно безопасный способ налоговой оптимизации. Порядок создания резервов по сомнительным долгам. Порядок создания резерва на оплату отпусков.

• Как с выгодой применять новый стандарт ФСБУ 6/2020.

• Как увеличить зарплату и сэкономить на зарплатных налогах. Ученические договоры вместо трудовых – реальное решение по законной оптимизации страховых взносов. Договоры с ИП и самозанятыми – что нужно знать, чтобы избежать доначислений
  Зарплатные схемы: обналичка, зарплата в конвертах – под тотальным контролем. Нелегальная занятость. Замена премий дивидендами.

• Освобождение от НДС. Когда и как воспользоваться правом.

• Заем вместо аванса от покупателя – реальна ли экономия НДС. «Транзитные» схемы с цепочкой сомнительных контрагентов и бумажный НДС – фаворит налогового внимания.

• Как законно переносить вычеты по НДС.

• Популярные схемы, активно используемые на практике. Разбираем на примерах.

• Законные и незаконные действия при дроблении бизнеса. Основные признаки дробления, которые выделяет ФНС.

4. Как правильно структурировать бизнес. Рекомендации по защитным аргументам.

5. Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.

6. Статья 54.1. НК (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.

7. Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.

8. Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес).

1. Последние изменения налогового законодательства и свежая судебная практика по НДС.

2. Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки. Условие об НДС с плательщиками УСН, которые могут превысить 60 млн руб.

3. Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?

4. Авансовый НДС. Договорные условия авансов и их влияние на налогообложение. НДС с задатка и гарантирующего платежа.

5. Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики.

1. Изучение новых стандартов: изменения в методологии учета, которые они вносят.

2. Обновление учетной политики: как скорректировать учетную политику учреждения, чтобы она соответствовала новым требованиям.

3. Переходный период. Разработка плана перехода на новые стандарты, включая период отладки новых процедур.

4. Правильное внедрение новых стандартов: как провести работу, чтобы не допускать ошибок.

5. Анализ и корректировка внутреннего контроля. Обновление процедур внутреннего контроля учреждениями для соответствия новым требованиям бухгалтерского учета.