Дистанционные семинары

1. Изменения в порядке применения УСН и ПСН с 2025 года: условия применения, НДС на «упрощенке».

2. Бухгалтерский и налоговый учет у ИП.

3. Отчетность индивидуального предпринимателя в налоговую инспекцию, фонды и Росстат.

4. Системы налогообложения для ИП (особенности каждой из систем, ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налогов, заполнение годовых деклараций при их наличии):

• общая система налогообложения (НДС, НДФЛ);

• упрощенная система (объекты налогообложения «доходы» или «доходы минус расходы»);

• патентная система налогообложения;

• совмещение режимов (общая система и патент, «упрощенка» и патент).

5. Уплата НДФЛ и страховых взносов. Порядок уплаты и размеры страховых взносов в 2025 году. Уменьшение налогов на страховые взносы. Изменения 2025 года.

1. Правовое регулирование контента официальных сайтов компаний в интернете.

2. Обработка персональных данных с помощью интернет-сайта. Согласие на обработку персональных данных и Политика конфиденциальности.

3. Почему к информации на сайте организации следует относиться особенно внимательно. Риски и «подводные камни» деятельности организации в интернете.

4. Чек-лист: проводим самообследование и выявляем проблемные зоны сайта организации.

5. Минимизируем риски в работе с персональными данными: эффективные алгоритмы действий в КонсультантПлюс, проверенные на практике.

1. Применение освобождения от уплаты НДС при УСН.

• Кто освобожден от НДС при применении УСН на основании ст.145 НК РФ.

Условия применения освобождения от НДС.

• В каких случаях организации или ИП на УСН, применяющие освобождение от НДС, уплачивают этот налог.

• Составление документов, отчетности и отражение в них НДС при применении освобождения.

2. Уплата НДС пр УСН.

• Когда наступает обязанность по уплате НДС для плательщиков налога при УСН.

• Условия применения пониженных ставок НДС 5% и 7% лицами, применяющими УСН. Порядок определения пороговых значений по доходам для использования освобождения и применения пониженных ставок.

• Особенности пониженных ставок НДС для упрощенцев: с какого момента можно перейти, когда и как можно отказаться, применение при ввозе товаров в РФ, при выполнении обязанностей налогового агента по НДС.

• Утрата права на применение пониженных ставок.

• Применение ставки 20% лицами, применяющими УСН.

• Применение ставки 0% лицами, применяющими УСН.

• Случаи, в которых возможно совмещение разных ставок НДС.

• Совмещение пониженных ставок НДС и освобождения от уплаты НДС отдельных операций.

• Отличия применения ставки НДС 0% и освобождения от НДС различных операций.

• Как правильно определить момент возникновения налоговой базы по НДС и исчислить налог.

• Как формируется налоговая база по НДС в различных хозяйственных операциях, отличия в формировании базы по доходам для целей расчета «упрощенного» налога и НДС.

• Применение налоговых вычетов по НДС.

• Составление счетов-фактур и ведение книги продаж и книги покупок при УСН с 2025 года.

• Состав налоговой отчетности и отражение в ней НДС.

1. Выдача заемных средств: признание доходов в виде процентов в налоговом учете.

• Порядок отражения процентов по займу в налоговом учете при различных условиях начисления и выплаты процентов.

• Последствия выдачи займов взаимозависимым лицам.

• Выдача займов работникам организации: обязанности организации как налогового агента по НДФЛ, отражение доходов «физика» в НДФЛ-отчетности.

• НДС по заемным обязательствам: как отразится выдача займов на составление НДС-декларации.

2. Привлечение заемных средств.

• Признание расходов на уплату процентов в налоговом учете.

• Расходы в виде процентов по контролируемым сделкам.

3. Беспроцентные займы.

• Особенности бухгалтерского учета беспроцентных займов.

• Подконтрольность беспроцентных займов в случаях взаимозависимости сторон договора.

• Последствия выдачи займа физическому лицу (работнику и не работнику организации).

4. «Списание» займа.

1. Изучение новых стандартов: изменения в методологии учета, которые они вносят.

2. Обновление учетной политики: как скорректировать учетную политику учреждения, чтобы она соответствовала новым требованиям.

3. Переходный период. Разработка плана перехода на новые стандарты, включая период отладки новых процедур.

4. Правильное внедрение новых стандартов: как провести работу, чтобы не допускать ошибок.

5. Анализ и корректировка внутреннего контроля. Обновление процедур внутреннего контроля учреждениями для соответствия новым требованиям бухгалтерского учета.

1. Кто может быть самозанятым физическим лицом или ИП-самозанятым?

2. Какие виды деятельности подходят или не подходят самозанятым.

3. Применение налога на профессиональный доход ИП: ограничения, плюсы и минусы.

4. Порядок регистрации самозанятых.

5. Налоги, от которых освобождены самозанятые, а какие налоги уплачиваются, если получены деньги от организации или гражданина.

6. Налоговые льготы по уплате налога для самозанятых.

7. Мобильное приложение «Мой налог», документы и отчетность самозанятых.

8. Нужно ли самозанятым применять ККТ и пробивать чеки.

9. Особенности исчисления налога на профессиональный доход.

10. Документальное оформление и учет операций с плательщиками НПД.

• Последствия отсутствия чека от самозанятого, или ошибки в чеке.

• Аннулирование чека самозанятыми.

• Нюансы оформления договоров с самозанятыми. Структура, обязательные реквизиты договора. Примеры формулировок и образцы договоров с самозанятыми.

11. Как налоговая инспекция контролирует самозанятых и юридические лица, работающие с ними.

• Борьба с нелегальной занятостью с 2024 года.

• Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые.

• Признаки использования самозанятых, как налоговая оптимизация. Разбор признаков, разработанных ФНС.

12. Последствия доказывания налоговой инспекцией схемы по уклонению от уплаты налогов при работе с самозанятыми.

• Вызов плательщика НПД в ИФНС на допрос в качестве свидетеля.

• Вызовы в ИФНС для дачи пояснений.

• Пояснения в ФНС по работе с самозанятыми. Образцы.

1. Кто несет расходы по содержанию государственного или муниципального имущества в оперативном управлении.

2. Установка пожарной сигнализации. Что меняется в обеспечении пожарной безопасности с 2025 года.

3. Изменения в Правилах противопожарного режима: кто несет ответственность за пожарную безопасность.

4. Как обеспечить пожарную безопасность в учреждении.

5. Замена пожарной сигнализации – это капитальный или текущий ремонт?

6. Монтаж системы пожаротушения: как установить и отразить в учете и оформить документы.

7. Установка охранной сигнализации, видеонаблюдения, системы контроля доступа: как учесть расходы и оформить их документально.

8. Ремонт имущества, учет оборудования требующее монтажа: учет расходов и оформление документов.

9. Как отличить капитальный ремонт от модернизации и реконструкции.

10. Какие формы электронных первичных документов и регистров бухгалтерского учета применять при оформлении и учете поступления, перемещения и выбытия объектов основных средств, материальных запасов в учреждении.

1. Условия начисления и периодичность выплаты дивидендов в ООО.

2. Документальное оформление решения о выплате дивидендов.

3. Выполнение функций налогового агента при выплате дивидендов участникам - физическим лицам и организациям - резидентам РФ.

4. Расчет налога на прибыль при выплате дивидендов организации – резиденту РФ.

5. Расчет налога с дивидендов физических лиц: новые правила для резидентов с 2025 года. Как рассчитывается налог с дивидендов при применении прогрессивной ставки по НДФЛ.

6. Отражение дивидендов в учете и отчетности у источника выплаты – организации.

7. Отражение дивидендов в учете и отчетности у участника – организации.

8. Что делать с невостребованными дивидендами: последствия для налогового учета.

9. «Промежуточные» и «непропорциональные» дивиденды: возможно ли? Налоговые риски и последствия.

10. Выплата дивидендов в неденежной форме: налоговые последствия для организации.

Малая закупка или закупка у единственного поставщика – именно этому неконкурентному виду закупок посвящена статья 93 Федерального закона №44-ФЗ. Заключение цифрового контракта с единственным поставщиком в электронной форме стало реальностью. Так что же это – средство оптимизации или средство контроля? Контроль при отсутствии конкуренции или же контроль за исполнением контрактов с единственным поставщиком?

1. Малые закупки в рамках Федерального закона №44-ФЗ. Проблемные вопросы применения неконкурентных закупок.

2. Новшество 2025 года – цифровой контракт с единственным поставщиком. Когда применять и какой порядок.

3. Дробление закупок – изменения в законе и мнение судов по данному вопросу.

Изменения 2025 года в нормах Федерального закона №44-ФЗ, касающиеся закупок у единственного поставщика. Что учесть участникам контрактной системы.

4. Портал Поставщиков и ПИК ЕАСУЗ – платформы по исполнению цифрового контракта с единственным поставщиком или ЕИС в сфере закупок.

5. Оптимизация работы специалиста по закупкам: эффективные алгоритмы действий в КонсультантПлюс, проверенные на практике.

1. Общие положения законодательства о порядке исчисления среднего заработка.

2. Случаи исчисления среднего заработка в соответствии с ТК РФ.

3. Планируемые изменения в расчете среднего заработка в 2025 году.

4. Порядок расчета.

• Правила определения расчетного периода, в т.ч. отсутствие дохода в расчетном периоде, при неполном расчетном периоде, случаи и правила переноса расчетного периода. Возможность самостоятельного установления расчетного периода.

• Периоды, исключаемые из расчета.

• Определение размера учитываемых при исчислении среднего заработка выплат, выплаты, не участвующие в расчете.

• Как в расчете среднего заработка учитываются премии: производственные и непроизводственные, квартальные и годовые. Риски, возникающие при неправильном учете премий.

• Как отразится на среднем заработке повышение заработной платы работниками.

• Исчисление среднего заработка для оплаты отпуска или расчета компенсации за неиспользованный отпуск.

• Исчисление среднего заработка для оплаты командировок и выплаты выходного пособия.

1. Что такое необоснованная налоговая выгода. Минимизация рисков:

• актуальность проявления должной осмотрительности;

• для чего нужно проверять контрагента;

• удостоверившись в благонадежности делового партнера, фирма минимизирует риски предъявления претензий по обоснованности налоговой выгоды.

2. Признаки недобросовестного налогоплательщика/контрагента. Минимальный перечень действий налогоплательщика для проявления должной осмотрительности:

• электронная проверка через государственные источники информации;

• запрос документов;

• проверка активов и финансового состояния;

• обоснованность выбора.

3. Налоговая амнистия при дроблении бизнеса.

4. Ошибки, которых следует избегать:

• однодневки;

• дробление бизнеса;

• регистрация номинальных фирм.

1. Что подлежит защите как результаты интеллектуальной деятельности (РИД)? Что является объектом авторского права? Нормативное регулирование и терминология.

2. Изображения, персонажи, средства индивидуализации и объекты смежных прав, риски при некорректном использовании.

3. Пределы допустимого / недопустимого использования РИД: когда можно делать репосты?

4. На что обратить внимание, заключая договор на создание произведения.

5. Споры, связанные с защитой прав на интеллектуальную собственность, авторским правом: эффективные алгоритмы действий в КонсультантПлюс, проверенные на практике.