Дистанционные семинары

1. Правовые основания истребования документов и пояснений.

в рамках налоговой проверки. В каких случаях и что именно могут запросить налоговики.

2. Истребование налоговым органом документов и пояснений при встречных проверках и вне рамок налоговых проверок. В чем сходство и отличия таких требований.

3. Истребование документов при проведении ИФНС предпроверочного анализа. Особенности применения пункта 2 статьи 93.1 НК РФ.

4. Алгоритм действий при получении запросов из ИФНС.

Сроки представления ответов и порядок подачи документов по требованию.

Практические рекомендации по составлению ответов на требования инспекции.

Разбираем ошибки налоговиков и налогоплательщиков.

5. Последствия непредставления документов и пояснений. Значимая судебная практика по вопросам привлечения.

к ответственности налогоплательщика в случае непредоставления (несвоевременного предоставления) документов и пояснений.

1. Обзор принятых и планируемых изменений в ГОЗ в 2026 – 2027 годах.

• Урегулирование процедуры перевода сопровождаемых сделок из банков, исключенных из категории уполномоченных, в уполномоченный банк. Уточнение порядка закрытия ОБС
  (ФЗ №232).

• Предоставление промежуточной отчетности (ФЗ №473 от 15.12.2025). Новые требования Минфина России к содержанию и порядку сдачи промежуточной бухгалтерской отчетности с 01.07.2026.

• Изменения требований по ведению раздельного учета в Постановлении правительства №47: новые формы отчетности с 01.01.2027. Обзор требований и рекомендации по подготовке к составлению.

• Обзор планируемых изменений в том числе в ценообразовании и раздельном учете при исполнении ГОЗ. Проект постановления правительства о делении накладных расходов в ГОЗ.

• Ограничения на включение в себестоимость затрат на товары с избыточными свойствами (проект). Контроль за необоснованным повышением цен.

2. Порядок ценообразования и госрегулирования цен в сфере ГОЗ.

• Нормативная база ценообразования на продукцию ГОЗ. Принципы ценообразования.

• Планирование контракта. Анализ идентификатора государственного контракта (практическое применение).

• Влияние на закупки в рамках ГОЗ постановления Правительства РФ №1875 от 23.12.2024 по предоставлению национального режима.

• Применение, обоснование и согласование сравнимой (рыночной) цены: порядок, сложные ситуации.

• Применение затратного метода ценообразования.

• Плановая и фактическая рентабельность в ГОЗ. Состав обосновывающих документов при затратном методе. Обзор НПА, принятых по пп м) п. 37 постановления Правительства РФ №1465.

• Организация раздельного учета результатов ФХД при выполнении государственного заказа и государственного оборонного заказа в соответствии с требованиями Федерального закона от 29.12.2012 № 275-ФЗ, ПП России от 19.01.1998 № 47. Подготовка к составлению новых форм отчетности с 2027 года.

• Требования к организации ведения раздельного учета при казначейском сопровождении ГОЗ в соответствии с Приказом Минфина России от 10.12.2021 №210н.

3. Банковское сопровождение в 2026 году.

• Порядок открытия и закрытия отдельных счетов в уполномоченных банках.

• Перечень разрешенных операций по отдельным счетам.

• Перечень документов, представляемых в уполномоченный банк для перечисления денежных средств с отдельного счета.

• Контроль соответствия назначения платежа содержанию представленных документов.

• Режим использования отдельного счета и запреты на совершение операций.

• Критерии операций, приостанавливаемых в соответствии с законодательством о ГОЗ.

• Возможность проведения платежей без открытия ОБС.

• Управление денежными потоками. Рассмотрение финансовых схем использования денежных средств, находящихся на отдельном счете: схема с запасами, схема с прибылью.

• Порядок формирования запасов и состав подтверждающих документов для уполномоченного банка.

• Выведение прибыли с отдельного счета: размер, условия и ограничения.

• Режим использования отдельного счета и запреты на совершение операций.

• Причины и условия перевода денежных средств из одного уполномоченного банка в другой.

• Критерии операций, приостанавливаемых в соответствии с законодательством о ГОЗ.

• Ответственность за нецелевое использование средств. Пример их арбитражной практики.

4. Порядок казначейского сопровождения расчетов по ГОЗ в 2026 году.

• Открытие лицевых счетов в территориальных органах Федерального казначейства (ТОФК) для учёта операций неучастника бюджетного процесса: порядок, процедура.

• Схема казначейского сопровождения госконтрактов. Идентификатор государственного контракта при казначейском сопровождении.

• Перечень запрещённых и разрешенных операций при казначейском сопровождении.

• Сведения о направлении расходования целевых средств ТОФК. Порядок составления и утверждения.

• Документы, необходимые для санкционирования расходов с лицевых счетов в Казначействе. Что проверяет Казначейство при санкционировании целевых расходов исполнителя, соисполнителя?

• Критерии приостановления операций по лицевым счетам в ТОФК.

• Перечисление средств на расчетные счета исполнителей ГОЗ в кредитной организации по контрактам без открытия лицевого счета: порядок, условия.

• Введение расширенного казначейского сопровождения для контактов ГОЗ. Случаи исключения с 01.09.2026.

• Расширенное казначейское сопровождение: проверка соответствия поставленной продукции условиям контракта.

• Проверка соответствия фактических затрат данным раздельного учета, отраженным в информационных системах, в которых ведется бухгалтерский и управленческий учет, информации, содержащейся в первичных документах и в расходной декларации.

• Схема составления Расходной декларации.

1. Как начисляются суточные и командировочные расходы в 2026 году: КВР и КОСГУ, что входит в расходы;

2. Изменились подтверждающие документы для командировочных расходов. Какие принимать?

3. Считается ли командировкой поездка в другой город на один день?

4. Оплата авиаперелета произведена третьим лицом: признать расходы или отказать?

5. Вопрос: является ли расписка первичным документом для подтверждения расхода и обязательна ли резолюция руководителя?

6. Какой КВР командировка проезд в вагоне повышенной комфортности с сервисным питанием?

7. Особенности командировки дистанционных работников.

8. По каким КОСГУ и КВР оплачиваются командировочные расходы на услуги посредника по бронированию гостиницы?

9. Что учреждению делать, если не возвращены подотчетные суммы?

1. Как грамотно устанавливать дополнительные требования к участникам закупок с учетом требований Федерального закона №44-ФЗ, избегая юридических рисков и жалоб в ФАС.

2. Типичные ошибки заказчиков при формировании и использовании дополнительных требований.

3. Распространенные ошибки поставщиков (исполнителей, подрядчиков) при подтверждении опыта и надежные способы их избежать.

4. Разбор практических кейсов, связанных с дополнительными требованиями, включая их успешное и проблемное применение.

1. Кто может применять АУСН.

2. Ограничения по применению АУСН.

3. Порядок и условия начала и прекращения применения специального налогового режима.

4. Налоговый период.

5. Объекты налогообложения.

6. Налоговые ставки.

7. Налоговая база.

8. Порядок определения доходов и расходов.

9. Порядок признания доходов.

10. Порядок признания расходов.

11. Порядок исчисления и уплаты налога.

12. Учет доходов и расходов.

13. Порядок передачи уполномоченными кредитными организациями сведений о доходах и расходах налогоплательщика.

14. Порядок передачи сведений операторами электронных площадок.

15. Особенности исполнения обязанностей налогового агента по налогу на доходы физических лиц.

16. Особенности исчисления страховых взносов в период применения специального налогового режима.

17. Порядок передачи налоговыми органами сведений в отношении налогоплательщиков, применяющих специальный налоговый режим, в органы Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации.

18. Особенности исчисления налоговой базы при переходе на специальный налоговый режим с иных режимов налогообложения и при переходе со специального налогового режима на иные режимы налогообложения.

19. Состав отчетности при применении АУСН.

20. Пошаговая инструкция для перехода на АУСН.

1. Изменения налогового законодательства с 2027 года: первая часть НК РФ, НДФЛ, страховые взносы, имущественные налоги.

2. УСН в 2026–2027 годах: что ждет налогоплательщиков.

• Новые лимиты для применения УСН с 2027 года. Изменения в перечне расходов с 2026 года.Новый открытый перечнь расходов, как учитывать с 2026 года.

• Спорные доходы (безвозмездное пользование, возврат аванса и переплаты по налогам, платежи третьих лиц, кредиторская задолженность).

• Правила признания расходов при упрощенной системе налогообложения: списание стоимости основных средств, товаров, материалов, услуг, НДС, зарплаты и налогов с нее, расходов на страхование, обучение, подписку.

• Типичные ошибки бухгалтера при УСН.

• Новая форма декларации по УСН.

• Последние письма по УСН.

3. НДС на УСН с 2026 года.

• Особенности переходных положений 2026-2027 годах: категории плательщиков, освобожденные от уплаты НДС по статье 145 НК РФ. Новые лимиты с 2026 года. Льготы. Новые обязанности в связи с налогообложением НДС. Ставки НДС (5%, 7%, расчетные ставки) и основания для их применения. Выбор «выгодной» для применения ставки.

• Объект обложения налогом, налоговая база по отгрузке и особенности формирования налоговой базы. НДС с авансов, при безвозмездной передаче, возврате товара (продукции).

• Порядок составления счетов-фактур. Поправки в Постановление Правительства. Счёт-фактура или УПД.

• Налоговые вычеты: Порядок применения налоговых вычетов: отдельные случаи, в том числе при отгрузке в счет аванса, возврата покупателем товара, изменения цены договора.

• Операции освобождаемые от уплаты НДС по ст. 149 НК РФ.

• Налоговая декларация по НДС. Налоговый период по НДС. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет. Сроки и порядок представления декларации. Контрольные соотношения.

• Применение методических рекомендаций ФНС РФ.

1. Новые требования к внутреннему контролю.

2. Как заранее принять новое положение о внутреннем контроле, определяющей политику внутреннего контроля во взаимосвязи с учетной политикой.

3. Разработка и утверждение учетной политики и внутренних документов, основанных на новых требованиях.

4. Организация процесса: участники, обязанности и ответственность: что сделать в первую очередь сейчас, чтобы успеть внедрить положения стандарта в 2027 году.

5. Формирование информации в процессе осуществления внутреннего контроля и аккумулирование ее в специальных документах:

• Перечень рисков;

• Реестр контрольных процедур;

• Перечень операций, совершенных учреждением;

• Реестр рисков, которым подвержено учреждение;

• Реестр контрольных процедур — проведенных, проводимых и планируемых к проведению контрольных мероприятий.

6 Сводный реестр и Отчетный реестр.

7. Ответственность за внутренний надзор за работоспособностью внутреннего контроля: при передаче полномочия по ведению бухгалтерского учета централизованной бухгалтерии.

Ситуация №1. Перенос отпуска по инициативе работника или работодателя.

• Основания для отзыва.

• Компенсация неиспользованных дней.

• Правовые последствия неправильного оформления.

Ситуация №2. Отзыв из отпуска.

• Основания для отзыва.

• Компенсация неиспользованных дней.

• Правовые последствия неправильного оформления.

Ситуация №3. Предоставление отпуска перед декретом и увольнением.

• Когда возможно предоставление отпуска?

• Право женщины на отпуск перед отпуском по беременности и родам.

• Особенности документального оформления.

Ситуация №4. Разделение отпуска на части.

• Условия разделения отпуска.

• Минимальная продолжительность частей отпуска.

• Проблематика согласования графика отпусков.

Ситуация №5. Совместители и основной отпуск.

• Особенности предоставления отпуска совместителям.

• Сроки и порядок уведомления работодателя.

• Возможные сложности при совмещении должностей.

Ситуация №6. Предоставление учебного отпуска.

• Условия предоставления учебных отпусков.

• Кто имеет право на учебный отпуск?

• Оплачиваемый и неоплачиваемый отпуск: различия и правила.

Ситуация №7. Отказ в предоставлении отпуска.

• Обоснованные причины отказа.

• Последствия незаконного отказа.

• Способы урегулирования конфликтов между работником и работодателем.

1. Обзор изменений законодательства в 2026 году: традиционные налоговые изменения (лимиты, ставки) и новые законодательные требования к цифровым платформам, которые вступят в силу с 1 октября 2026 года и изменят правила игры для всех участников рынка.

2. Основные «подводные камни» и частые ошибки, которые могут стоить вашей компании денег.

3. Рекомендации по оформлению документации и учету.

4. Учитываем сложные операции: Правила признания дохода при скидках (за счет продавца и за счет площадки), возвратах товара, компенсациях за утерю и порчу.

5. Дробление бизнеса на маркетплейсах: Как ФНС выявляет схемы с использованием аффилированных лиц и одинаковых карточек товаров. Реальные кейсы и практика доначислений.

6. Продажа товаров через маркетплейсы: документы, учет, налоги: эффективный алгоритм действий в КонсультантПлюс, проверенный на практике.

Какие эффекты обеспечит участие в мероприятии?

• Сокращается риск претензий и штрафов со стороны Роскомнадзора благодаря своевременному выявлению нарушений на сайте.

• Появляется возможность самостоятельно проводить аудит сайта по чек-листу и устранять проблемные зоны до проверки.

• Развивается навык оценки корректности размещения политик, согласий и иных обязательных сведений на сайте организации.

1. Какие требования предъявляются к сайтам организаций российским законодательством? Обзор общих требований из рекламного, гражданского законодательства, законодательства об информации и персональных данных.

2. Обработка персональных данных с помощью интернет-сайта. Согласие на обработку персональных данных и Политика конфиденциальности.

3. Проверки сайтов организаций на соблюдение требований Федерального закона №152-ФЗ. Что и как проверяет Роскомнадзор.

4. Чек-лист: проводим самообследование и выявляем проблемные зоны сайта организации.