Очные семинары

Изменения в 1 части Налогового кодекса

• Изменения в ЕНС.

• Изменения в ответах на требования.

• Налоговые уведомления.

• МЧД с 1 сентября 2024 года.

Изменения в налоге на прибыль

• Порядок признания доходов от реализация товаров, работ (услуг), в т.ч. по длительным договорам. Внереализационные доходы и доходы, не облагаемые налогом на прибыль. Типичные ошибки.

• Признание расходов. Деление расходов на прямые и косвенные. Оптимальные налоговые решения по учету расходов: на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию и др.

• Нюансы заполнения декларации за 9 месяцев 2024 года.

• Новые ставки с 2025 года.

• Изменения в перечне доходов. Убытки и курсовые разницы с 2025 года: сохранение переходных правил.

• Новые видов расходов на ОСН, изменения в формировании первоначальной стоимости ОС.

• Что учесть в связи с изменением с 2025 г. ставок налога на прибыль для минимизации налогов.

• Какие меры налоговой поддержки действуют с 2025 г. и с 12 июля 2024 г. при инвестировании в производство и новые технологии.

• Кому выгодно уйти на УСН.

Изменения в НДС

• Введение новой обязанности налогового агента по НДС.

• Изменения в НДС с 2024 года.

• Проблемы в учете: авансов, обеспечительных платежей, момента определения налоговой базы, раздельного учета, скидок, бонусов, штрафов, неустоек, отсрочки платежа, возврата товара.

• Нюансы декларации по НДС за 3 квартал 2024 года. Изменения в перечне освобожденных операций.

• Изменения в обложении по ставке 0% международных перевозок.

• Новые ставки по НДС.

• Изменения в налоговой декларации по НДС.

• Последние разъяснения ФНС.

УСН

• НДС на УСН с 2025.

• Лимиты доходов с 2025 года.

• Освобождение от НДС. Порядок подачи уведомления для получения освобождения.

• Пониженные ставки по НДС. Как получить, как определять базу.

• Операции, подлежащие освобождению от НДС.

• Отчётность по НДС.

• НДС при совмещении УСН и ПСН.

• Налоговая амнистия для упрощенцев.

• Порядок перехода на УСН с 2025 года. Когда это выгодно общережимникам.

• Что необходимо учесть в переходный период на новые правила.

НДФЛ

• Исполнение обязанности налогового агента. Даты получения дохода.

• 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 года. Контрольные соотношения. Типичные ошибки.

• Новые вычеты и специальные льготы по НДФЛ с 2025 года.

• Новая прогрессивная шкала: ставки и порядок взимания с 2025 года.

• Налогообложение дивидендов в 2025 году.

• Совокупная база.

• Изменения в перечне необлагаемых доходов.

• Изменения правил расчета материальной выгоды с 2024 года.

Страховые взносы

• Необлагаемые страховыми взносами выплаты. Расчеты по договорам ГПХ.

• РСВ за 9 месяцев 2024 года. Контрольные соотношения. Типичные ошибки.

• Новая ЕФС-1 с 2024 года.

• Пониженные тарифы по страховым взносам. Новые категории налогоплательщиков с 2025 года.

• Новые размеры фиксированных взносов ИП.

• Изменение в перечне необлагаемых выплат.

• Новый МРОТ с 2025 года и планируемая база по страховым взносам.

Имущественные налоги и госпошлина с 2025 года

• Новые ставки по земельному налогу и налогу на имущество организаций с 2025 года для дорогого имущества.

• Изменения размера госпошлин.