Главная Обзоры и статьи Статьи для бухгалтера Как организациям и предпринимателям использовать СБП

Как организациям и предпринимателям использовать СБП

Дата публикации: 15.07.2024

Н.Н. Катаева, ведущий эксперт

Система быстрых платежей (СБП) — это сервис Банка России, который позволяет не только физлицам, но и представителям бизнеса мгновенно переводить деньги поставщикам и исполнителям в оплату за товары, работы, услуги. Это особенно удобно тем, кто ежедневно проводит массу платежей своим контрагентам. Какие преимущества и недостатки у этого сервиса?

Преимущества СБП для бизнеса

С этого года стало возможно переводить деньги между юрлицами и ИП с помощью СБП, в частности по QR-кодам (этот способ оплаты еще называют «куайринг») или по номеру телефона (п. 3.4 Положения ЦБ от 24.09.2020 № 732-П (далее — Положение ЦБ № 732-П)). Прежде чем начать пользоваться СБП, надо принять во внимание преимущества и недостатки такого сервиса.

Вот какие преимущества СБП делают ее привлекательной для расчетов между организациями и предпринимателями:

• сервис позволяет рассчитываться с контрагентами за товары, работы и услуги мгновенно, в любое время, не дожидаясь наступления банковского дня, без выходных и праздников;

• комиссии за куайринг, как правило, значительно ниже, чем за эквайринг (прием платежей по банковским картам), и зависит это от вида деятельности организации (ИП). Например, для тех, кто занимается торговлей потребительскими товарами и товарами повседневного спроса, лекарствами и товарами медицинского назначения и другими, установлена минимальная комиссия в размере 0,4% от суммы, для остальных — комиссия 0,7% и не может превышать 1500 руб. за одну транзакцию;

• для приема платежей через СБП не нужно покупать или арендовать POS-терминал эквайринга. QR-код можно вывести прямо на экран онлайн-кассы, если программное обеспечение оборудования позволяет интеграцию. Уточнить технические возможности надо у банка и/или у поставщика кассы;

• куайринг прост в использовании, не требует установки специальных приложений. Операции выполняются в банковской программе на мобильном устройстве;

• при переводе через СБП информация о получателе минимальная, содержится в QR-коде или привязана к номеру телефона. QR-код может включать и сумму. Если сумма задана, то покупателю ее не нужно вводить или перепроверять.

Совет. Узнать комиссию СБП для своего бизнеса можно на сайте Национальной системы платежных карт (НСПК) (https://sbp.nspk.ru/business). Для этого надо ввести MCC-код (код вида торговой деятельности). Он состоит из четырех цифр и применяется для банковских карт в целях классификации торговой деятельности (п. 3.3 приложения 1 к Указанию ЦБ от 10.04.2023 № 6406-У). MCC-код присваивается при заключении продавцом с банком соглашения об оказании услуги эквайринга (оплаты товаров при помощи карт).

Недостатки применения СБП

У СБП есть и недостатки, в частности:

• расчетные счета организации (предпринимателя) и ее контрагентов, с которыми проводятся расчеты, должны быть открыты в банке, который предоставляет такой сервис. Из-за отсутствия доступа к системе быстрых платежей хотя бы у одной из сторон сделки платеж не пройдет;

• отменить платеж через СБП после его подтверждения нельзя. А раз подтверждение происходит мгновенно, надо быть предельно внимательным, отправляя платеж;

• при оплате через СБП лимит составляет 1000000 руб. за одну операцию. Если сумма покупки больше 1000000 руб., покупателю придется делить ее на несколько операций. При этом количество платежей в день не ограничено (п. 1.2 Положения ЦБ № 732-П);

• из-за высокой скорости перевода банки могут не успеть проверить платеж на предмет противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (п. 1.2 Положения ЦБ № 732-П). Если организация ошибочно отправит перевод лицам, которые связаны с терроризмом или находятся в блокирующих списках, не исключены разбирательства с банком по поводу применения им «антиотмывочного» Закона (Постановление АС УО от 23.03.2022 № Ф09-73/22).

Как подключиться к СБП

Чтобы подключиться к СБП, организации (ИП) должны открыть счет в банке, который подключен к этой системе. Или если счет в таком банке уже есть — подключить эту услугу (скорее всего, она не активирована). Список банков размещен на сайте НСПК (https://sbp.nspk.ru/participants?page= business). Сейчас их 206.

С банком — участником СБП надо заключить договор на прием платежей через СБП. Процедура подключения может отличаться у каждого банка, поэтому лучше уточнить напрямую в банке. Как правило, сначала необходимо написать заявление, чтобы в личном кабинете интернет-банка появилась возможность активировать функцию переводов между организациями (b2b-переводов).

Чтобы контрагенты могли оплатить товары (работы, услуги) по номеру телефона, в анкете системы «Клиент-Банк» или в карточке с образцами подписей и оттиска печати надо указать номер телефона организации.

Как работает оплата через СБП

Для получения оплаты через СБП продавец (исполнитель) должен выставить счет покупателю (заказчику). Сформировать счет можно через банковское приложение в виде документа в PDF-формате или в виде платежной ссылки. После подключения к СБП счет будет формироваться автоматически с QR-кодом. Отправить счет контрагенту можно любым удобным способом.

Банк продавца сразу же информирует его о статусе операции. Информация о сумме, которая зачислена на счет, предоставляется способом, который определен договором с банком и/или интеграцией программного обеспечения (например, callback-уведомлением, СМС, уведомлением в интернет-банке и мобильном приложении банка).

Справка. Для товаров (работ, услуг) с фиксированной стоимостью, для небольшого числа клиентов и списания регулярных платежей подходит статический QR-код с фиксированной суммой. Он формируется один раз и выпускается бессрочно.

Динамический QR-код формируется индивидуально для каждой оплаты. Он подходит для бизнеса с большим потоком клиентов. Срок его действия определяется бизнесом самостоятельно и варьируется от 5 минут до 90 дней (по умолчанию — 3 дня).

Чтобы сделать платеж через СБП, потребуется только смартфон, планшет или компьютер. Для оплаты счета поставщика (исполнителя) по QR-коду нужно отсканировать код с помощью камеры гаджета, на котором есть доступ к банковскому приложению. После того как система распознает код, откроется форма для платежа. Все поля будут уже заполнены. Нужно только сверить данные и подтвердить платеж. То есть платеж для бизнеса будет таким же, как и для физлиц. Для оплаты контрагенту по номеру телефона нужно войти в личный кабинет системы «Клиент-Банк», выбрать раздел «Платежи и переводы» и опцию перевода по номеру телефона.

При оплате через СБП платеж можно вернуть только с согласия получателя и его банка. Возврат может быть частичным (на часть товаров) или полным. Оформить возврат можно любым удобным способом, доступным в банке плательщика. При возврате средств через СБП деньги поступают на счет покупателя моментально.

Переводы для бизнеса по СБП в ряде случаев недоступны. В частности (п. 3.5 Положения ЦБ № 732-П), для платежей по поручению, для платежей в пользу юрлиц с лицевыми счетами в территориальных органах Федерального казначейства, для ИП, у которых в банке открыты только депозиты.

Впервые опубликовано в журнале «Главная книга» № 12, 2024